L'assurance-vie est aujourd'hui le placement préféré des français, avec plus e 1900 milliards d'euros d'encours ! Pourquoi un tel succès dans cette enveloppe fiscale ?

L'une des principales raisons, c'est qu'un contrat d'assurance-vie est finalement un livret d'épargne assurantiel, et est également l'une des meilleurs façons de protéger sa famille financièrement. C'est là où nous plaçons notre excédent financier une fois que notre épargne de sureté est atteinte. 

Cet excédent de trésorerie est donc investi dans ce contrat, qui lui-même est investit de plusieurs façons :

- mono-support : uniquement en fond Euros (de plus en plus rare). L'avantage du fond Euros est la sécurité qu'il apporte. Les fonds sont donc garantis mais pas le rendement. Un niveau de sécurité très élevé, mais une performance plutôt médiocre.

- multi-support : ce type de contrat est comme son nom l'indique, multi-support. C'est à dire que nous retrouvons notre fond Euros (sécurisé) et nous avons accès à un autre univers d'investissement. Les unités de comptes (UC). Celle-ci nous permette d'accéder à divers fonds d'investissements, qu'ils soient obligataires, actions, immobiliers, ETFs, Private-Equity, SCPI, etc...Le niveau de risque est plus élevé tout comme  les performances attendues (non garantis). Risque de perte en capital. Les performances passées ne présument pas de performances futures.

​

Concernant la fiscalité :

Comme son nom l'indique très bien, c'est un contrat d'assurance, donc nos "héritiers" du contrat s'appellent nos "bénéficiaires". Nous pouvons désigner qui nous voulons, sans forcément avoir de lien de parenté.

En cas de vie : 

Avant 8 ans : fiscalité sur les plus-values au barème progressif de l'impôt sur le revenu ou la "flat taxe".

Après 8 ans : 4600€ d'abattement pour une personne seule, 9200€ pour un couple ou un taux réduit d'impôt sur le revenu libératoire à 7,5% au lieu de 12,8%. Les prélèvements sociaux (17,2%) sont payés chaque année par l'assureur de votre contrat.

Pour les versements AVANT 70 ans : 152 500€ d'abattement par bénéficiaire

Pour les versements APRES 70 ans : 30 500€ d'abattement pour l'ensemble des bénéficiaires. 

 

Des subtilités existent, que ce soit sur les abattement en cas de vie, de décès ou de clause bénéficiaire. Un accompagnement patrimonial est important pour éviter les déconvenues potentielles et pour une gestion saine et objective de votre contrat. Prenez rendez-vous en cliquant ici.